A gestão financeira de uma empresa é um desafio para o sucesso de qualquer empresário. No caso dos pequenos e médios empreendimentos, esta é uma questão que ganha proporções ainda maiores e pode inviabilizar excelentes negócios.
O fato é que os empresários, em sua maioria, aproveitam oportunidades de negócios e são apaixonados pela operação buscando sempre sua evolução constante. Porém, deixam em segundo plano aspectos imprescindíveis para a sobrevivência e crescimento sustentável da empresa que é a gestão financeira, conhecer efetivamente a gestão de caixa, seu fluxo, a rentabilidade e a lucratividade da empresa, assim como ter um bom planejamento financeiro.
A gestão financeira eficiente precisa se apoiar em informações atualizadas e precisas para um efetivo companhamento e tomada de decisão. As operações nas empresas variam de complexidade, algumas mais simples e outras extremamente trabalhosas, envolvendo um grande número de atividades e recursos. Mas se pudermos resumir, a empresa busca investir recursos (pessoas, dinheiro e equipamentos) para desenvolver e disponibilizar produtos ou serviços que atendam à desejos, necessidades ou resolvam problemas de pessoas ou empresas, com objetivo final de obter lucro.
Este lucro é o “oxigênio” da empresa. Precisa ser administrado bem de perto e de forma eficiente. Ele tem a missão de ampliar o patrimônio da empresa e retornar os investimentos do empreendedor e seus possíveis sócios.
Algumas questões precisam ser respondidas de forma objetiva para que se tenha um termômetro da saúde financeira da empresa, como:
• Tenho fluxo de caixa, e sei meu saldo para daqui 2 meses com certa exatidão.
• Sei exatamente quanto minha empresa teve de lucro operacional nos últimos meses.
• Conheço o ponto de equilíbrio do meu negócio, ou seja, sei quanto tenho que faturar para pagar meus custos e despesas e não ter prejuízo.
• O preço de venda dos meus produtos ou serviços são suficientes para cobrir as despesas e são competitivos com o mercado.
• Preciso de financiamento bancário ou tenho capital de giro próprio?
• Sei exatamente o valor que retiro de pró-labore.
• Consigo pagar todas as contas em dia?
• Tenho controles suficiente para saber exatamente para onde vai o dinheiro da empresa.
Analise suas respostas e verifique se sua empresa precisa adequar o financeiro, isso pode ser feito se capacitando para gerir melhor ou buscando apoio com consultores externos, que podem suprir a ausência de um gerente financeiro, por exemplo.
Evite erros na gestão financeira, alguns podem ser evitados facilmente, como:
• Não ter informações corretas – não conhecer os números exatos do fluxo de caixa, valor de contas a receber e a pagar, das receitas, custos e despesas.
• Não possuir um sistema de gerenciamento – Excel é muito bom para analisar números e montar cenários, porém ineficiente para controles na maioria dos casos. Pesquise a possibilidade de softwares ancorados em nuvens, são acessíveis e confiáveis. Pesquise.
• Não ter relatórios separados adequadamente entre custos e despesas, fixas e variáveis, além de alocar seu pró-labore como despesa fixa. Planeje e adeque seu plano de contas para isso.
As finanças empresariais precisam de atenção constante, um investimento de poucos minutos diários é o suficiente.
Caso você seja empresário e não goste do tema ou não tenha habilidade, busque apoio em sua equipe ou profissionais externos. Mas o fato é, alguém precisa estar monitorando constantemente os números da empresa. Você pode terceirizar quase tudo…, mas lembre-se a tomada de decisão sempre será do empresário.
*Edson da Silva Pereira:
Consultor Empresarial com ênfase em Administração e Finanças. Graduado em Administração de Empresas, pós-graduado em Gestão Empresarial e Negócios com especialização em Competitividade e Análise de Investimentos em Projetos pela FGV-SP.
Atuação como consultor, palestrante, instrutor e multiplicador para consultores de soluções empresariais voltados à pequenos e médios empreendimentos. Sócio da Money8 Consultoria Financeira, Consultor credenciado ao Sebrae-RJ, foi consultor especialista em Finanças pelo SEBRAE-SP e Avaliador Líder do Prêmio MPE Brasil no IPEG – Instituto Paulista de Excelência da Gestão.
