Pesquisa conduzida pela consultoria de governan\u00e7a, com base em informa\u00e7\u00f5es p\u00fablicas das 30 maiores institui\u00e7\u00f5es dos EUA e da Europa, tamb\u00e9m mostra que os europeus s\u00e3o mais propensos a considerar metas de sustentabilidade na remunera\u00e7\u00e3o vari\u00e1vel dos administradores<\/p>\n
A sustentabilidade deixou de ser apenas um discurso e passou a influenciar diretamente a remunera\u00e7\u00e3o dos administradores dos maiores bancos globais. Um estudo da Morrow Sodali, consultoria global de servi\u00e7os estrat\u00e9gicos e governan\u00e7a corporativa, revela que de 8 em cada 10 das maiores institui\u00e7\u00f5es financeiras da Europa e dos Estados Unidos j\u00e1 adotam metas e m\u00e9tricas ESG (ambientais, sociais e de governan\u00e7a) nas suas estrat\u00e9gias de incentivo e remunera\u00e7\u00e3o da alta lideran\u00e7a. O estudo, denominado \u201cGovernance of Sustainability in the Largest Global Banks\u201d<\/em><\/strong>, \u00e9 baseado nas informa\u00e7\u00f5es p\u00fablicas, divulgadas at\u00e9 o final de agosto de 2022 pelos 30 maiores bancos mundiais, e analisou organiza\u00e7\u00f5es como o espanhol Santander, o alem\u00e3o Deutsche Bank, o franc\u00eas BNP Paribas, os ingleses Lloyds Banking e Barclays, al\u00e9m dos americanos JP Morgan, Morgan Stanley, Citi e Goldman Sachs. Ainda que a pesquisa tenha ficado restrita aos pares europeus e americanos, a Morrow Sodali avalia que a tend\u00eancia \u00e9 que as pr\u00e1ticas dessas institui\u00e7\u00f5es dever\u00e3o influenciar e impactar mercados importantes, como o Brasil.<\/p>\n Segundo o estudo, os fatores materiais incorporados \u00e0s metas de remunera\u00e7\u00e3o dos executivos est\u00e3o relacionados, principalmente, \u00e0s quest\u00f5es ambientais e sociais \u2014 com destaque para mudan\u00e7as clim\u00e1ticas e incentivos \u00e0 amplia\u00e7\u00e3o da diversidade, sobretudo a de g\u00eanero, na composi\u00e7\u00e3o dos conselhos de administra\u00e7\u00e3o e da alta lideran\u00e7a executiva. Os europeus est\u00e3o \u00e0 frente na inclus\u00e3o da sustentabilidade como parte da remunera\u00e7\u00e3o vari\u00e1vel – 95% dos bancos adotam essa pr\u00e1tica. Nos EUA, a ades\u00e3o atinge 60% das institui\u00e7\u00f5es pesquisadas.<\/p>\n \u201cAs m\u00e9tricas de sustentabilidade para planos de remunera\u00e7\u00e3o de alguns bancos europeus estendem-se aos executivos de cargos gerenciais como estrat\u00e9gia para incorporar a sustentabilidade na cultura das organiza\u00e7\u00f5es desde os n\u00edveis hier\u00e1rquicos mais altos\u201d, avalia Agnes Blanco Querido, diretora-geral da opera\u00e7\u00e3o da Morrow Sodali no Brasil. \u201cTrata-se de uma tend\u00eancia que deve ter efeitos em bancos com opera\u00e7\u00e3o no mercado brasileiro\u201d, diz.<\/p>\n O estudo ainda constatou que 80% das institui\u00e7\u00f5es que divulgaram o desempenho relacionado \u00e0 sustentabilidade incluem as m\u00e9tricas nos Planos de Incentivo de Curto Prazo (STIPs, em ingl\u00eas). Outros 13% inserem as m\u00e9tricas nos Planos de Incentivo de Longo Prazo (SLTIP, em ingl\u00eas), enquanto 7% deles as distribuem entre os dois planos de incentivo.<\/p>\n Nos EUA, 100% das m\u00e9tricas s\u00e3o inclu\u00eddas nos planos de curto prazo. J\u00e1 entre os europeus, os bancos preferem distribuir 75% das m\u00e9tricas nos planos de longo prazo e 25% entre curto e longo prazos. \u201cUma justificava para a preval\u00eancia de m\u00e9tricas no curto prazo \u00e9 o fato de que os objetivos sociais podem ser medidos em ciclos anuais\u201d.<\/p>\n <\/p>\n Fatores materiais da sustentabilidade<\/strong><\/p>\n Al\u00e9m de influenciar a remunera\u00e7\u00e3o dos executivos, as pr\u00e1ticas ESG tamb\u00e9m s\u00e3o consideradas relevantes para os neg\u00f3cios dos bancos. Recentemente, ap\u00f3s um longo e participativo esfor\u00e7o, o International Sustainability Standards Board (ISSB), criado pela IFRS Foundation, anunciou um conjunto de normas que devem orientar os reguladores locais na divulga\u00e7\u00e3o de informa\u00e7\u00f5es sobre o impacto das atividades das empresas e bancos em quest\u00f5es ambientais, sociais e de governan\u00e7a. No Brasil, autarquias como o Banco Central e a Comiss\u00e3o de Valores Mobili\u00e1rios devem seguir essas diretrizes. Pelas regras do ISSB, informa\u00e7\u00f5es que t\u00eam impacto material \u2013 como a remunera\u00e7\u00e3o dos executivos atrelada a metas clim\u00e1ticas \u2013 s\u00e3o relevantes para os neg\u00f3cios, portanto, devem ser divulgadas com cada vez mais transpar\u00eancia.<\/p>\n Para identificar os fatores materiais da sustentabilidade, a Morrow Sodali usou o conceito de dupla materialidade, que leva em conta tanto o impacto do conjunto de pr\u00e1ticas ESG no desempenho financeiro, quanto o efeito dos bancos nas quest\u00f5es de sustentabilidade. A consultoria definiu quatro principais categorias que comp\u00f5em essa dupla materialidade: mudan\u00e7as clim\u00e1ticas; empr\u00e9stimo e investimento respons\u00e1veis; prote\u00e7\u00e3o e experi\u00eancia do cliente e diversidade e inclus\u00e3o.<\/p>\n O estudo revelou que 93% dos bancos pesquisados consideram a mudan\u00e7a clim\u00e1tica um dos principais fatores materiais \u2013 muitos j\u00e1 firmaram compromissos p\u00fablicos, alinharam-se a iniciativas e adotam metas de redu\u00e7\u00e3o de emiss\u00e3o de gases de efeito estufa e financiamento de projetos voltados \u00e0 transi\u00e7\u00e3o para uma matriz energ\u00e9tica de baixo carbono. Outros temas materiais mais presentes foram Investimento\/empr\u00e9stimo sustent\u00e1vel (68%), prote\u00e7\u00e3o\/experi\u00eancia do cliente e diversidade e inclus\u00e3o (64%).<\/p>\n Para Blanco, o estudo da Morrow Sodali demonstra que as institui\u00e7\u00f5es globais est\u00e3o mais atentas aos riscos e oportunidades da agenda ESG como estrat\u00e9gia para preserva\u00e7\u00e3o e gera\u00e7\u00e3o de valor no longo prazo. Um passo importante nesse contexto, diz a executiva, \u00e9 o movimento de consolida\u00e7\u00e3o de um padr\u00e3o global para os balan\u00e7os de sustentabilidade, como o anunciado pelo ISSB, que deve ajudar a trazer objetividade e padroniza\u00e7\u00e3o para os relat\u00f3rios \u2013 tornando compar\u00e1veis e mais transparentes as classifica\u00e7\u00f5es e avalia\u00e7\u00f5es de fatores de sustentabilidade. \u201cDesta forma, os bancos devem ser mais eficientes na incorpora\u00e7\u00e3o dos aspectos ESG nos processos de aloca\u00e7\u00e3o de recursos, investimentos e concess\u00f5es de cr\u00e9dito, que, por sua vez, exigir\u00e3o dos bancos maior integra\u00e7\u00e3o dos temas socioambientais \u00e0 estrat\u00e9gia dos neg\u00f3cios e avan\u00e7o na sofistica\u00e7\u00e3o das pr\u00e1ticas de governan\u00e7a\u201d, conclui a diretora-geral da Morrow Sodali no Brasil.<\/p>\n<\/div>\n